Как в 1С провести корректировку внереализационных доходов при переходе на УСН?
Добрый день!!!
При переходе с ОСНО на УСН кредиторскую задолженность по 62 счету по авансам от покупателей не включили во внереализационные доходы и в декларацию по прибыли и бух баланс. Сейчас пришло уведомление из налоговой по проверке кредиторской задолженности по авансам. Заплатили налог и подали уточненку с добавленной суммой кредиторской задолженности во внереализационные доходы. Как теперь в 1 С это все оформить? Корректирова декларацию за 2016год?
При переходе с ОСНО на УСН кредиторскую задолженность по 62 счету по авансам от покупателей не включили во внереализационные доходы и в декларацию по прибыли и бух баланс. Сейчас пришло уведомление из налоговой по проверке кредиторской задолженности по авансам. Заплатили налог и подали уточненку с добавленной суммой кредиторской задолженности во внереализационные доходы. Как теперь в 1 С это все оформить? Корректирова декларацию за 2016год?
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Цитата: При переходе с ОСНО на УСНА почему Помощником по переходу на УСН не воспользовались? Укажите какая у вас программа?Цитата: Помощник позволяет произвести все действия, необходимые для перехода на УСН, и проконтролировать результат их выполнения. Действия на форме Помощника разделены на две группы: операции, выполняемые перед переходом на УСН, и операции, выполняемые в момент перехода.Цитата: Заплатили налог и подали уточненку с добавленной суммой кредиторской задолженности во внереализационные доходы.Уточненку - это декларация по налогу на прибыль за 2017 год.
-
Kamushek, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.11.3034) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.64.42)
Помощником воспользовалась. На 01.01.17 сумма в доходы была внесена, а вот на 31.12.2016 во внереализационные доходы по прибыли кредиторка не включилась...
Подала корректировку по декларации по прибыли за 2016 год. Налог сначала доплатила -
Добрый день!
Тема разблокирована для продолжения обсуждения вопроса. Переношу текст сообщения автора из параллельной темы:Цитата: На УСН перешли с 2017 года. Внереализационный доход добавила за 2016год. Уточненку по прибыли подала. Как теперь в базе отразить в доходе? -
Цитата: Добрый день!!!При переходе с ОСНО на УСН кредиторскую задолженность по 62 счету по авансам от покупателей не включили во внереализационные доходы и в декларацию по прибыли и бух баланс. Сейчас пришло уведомление из налоговой по проверке кредиторской задолженности по авансам. Заплатили налог и подали уточненку с добавленной суммой кредиторской задолженности во внереализационные доходы. Как теперь в 1 С это все оформить? Корректирова декларацию за 2016год?Добрый день!
Давайте разбираться в ситуации с самого начала.
1) Переход на УСН никак не связан со списанием авансов в бухучете. Т.е. бухгалтерская отчетность в этой части никак не задействована.
2) При переходе на УСН авансы, полученные в периоде применения ОСНО, включаются в состав налогового дохода для целей УСН в первом квартале применения УСН (пп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ). Т.е. у Вас изначально все было сделано верно, не надо было платить с авансов налог на прибыль и включать их в уточненку за последний год применения ОСНО. -
НКК, спасибо!!!!!!!
